| |
|
|
| |
|
|
 Таможня
26.03.2015 17:57:00
|
|
|
Была поверка таможни. Насчитали нам, что по одному из наименований товара мы неправильно платили таможенный сбор и НДС при ввозе импортируемого товара ( с апреля по октябрь 2014года). Этот товар весь реализован в 2014 году.
Получается, что нам досчитали сумму таможенного сбора и НДС. Как мне правильно все исправить в учете и отчетности? Бух.баланс за 2014 год уже сдан. Мы их доплатили.
Правильно ли будет, если я сдам уточненный по налогу на прибыль за 2014 год (пойдет налог к уменьшению), а в учете отражу мартом 2015 года (в месяце обнаружения ошибок) по Дт 84 Кт 68 сумму налога на прибыль? И нужно ли мне делать проводки: Дт 41 Кт 60 и Дт 90 Кт41 на сумму сбора (он же идет на стоимость товара), или просто сделать бух.справку и проводку сделать только Дт 84 Кт 68 (с минусом, т.к. налог на прибыль к уменьшению)?
И что делать с НДС? Доначислить и взять к зачету в 2015 году? Обязательно ли делать уточненный по НДС за 2014 год?
Беларусь
|
|
|
|
| |
|
|
| |
<< к списку вопросов
|
| |
ОТВЕТЫ:
|
|
|
Гиня
26.03.2015 18:03:23
|
|
|
По пошлине, если товар весь реализован, то д84-к76 и сторно налога на прибыль д84-к68, по ндс раньше точно можно было в текушем году взять взачет, но давно не сталкивалась, не подскажу
Беларусь
|
|
|
|
:)
26.03.2015 18:21:42
|
|
|
Скажите, а код товара вы сами определяли? или работали по договору с тамож представителем?
Беларусь
|
|
|
|
Гиня
26.03.2015 20:02:29
|
|
|
По опыту скажу, что хоть сами, хоть через представителя, а код может при проверке оказаться неверным в любом случае (
Беларусь
|
|
|
|
Е.Н
26.03.2015 21:25:19
|
|
|
Это опять вопрос к тому- считать КТС санкциями или брать на затраты. Пару дней назад мне никто не ответил. Прошлый год однозначно трогать не надо- вам сейчас насчитали, сейчас и проводите
Беларусь
|
|
|
|
БТР
26.03.2015 22:07:03
|
|
|
Автор не написал что КТС, мы не знаем что там им насчитали. Таможенные пошлины от вымышленных их коэффициентов всегда относили на стоимость. Это не штраф. У нас же была комплексная-проверяли по крайней мере ндс и таможенный, смотрели ГТД с этими суммами. Ничего не сказали. А что у автора -неизвестно.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
26.03.2015 22:14:51
|
|
|
Подскажите, если есть часть нереализованного товара (приход 2013г.) тогда таможенные платежи распределяем только на остаток?
Беларусь
|
|
|
|
Гиня
26.03.2015 22:36:48
|
|
|
я ктс всегда на затраты.
Беларусь
|
|
|
|
Автор
27.03.2015 10:47:30
|
|
|
Гиня 26.03.2015 18:03:23
По пошлине, если товар весь реализован, то д84-к76 и сторно налога на прибыль д84-к68, по ндс раньше точно можно было в текушем году взять взачет, но давно не сталкивалась, не подскажу
____________________________________________
Большое спасибо! А уточненный по налогу на прибыль за 2014 год я должна же подать, я так понимаю?
Беларусь
|
|
|
|
Гиня
27.03.2015 10:48:43
|
|
|
Конечно должны уточн. подать, имнс же тоже должна эту сумму налога отнять у себя.
Беларусь
|
|
|
|
Автор
27.03.2015 10:51:14
|
|
|
:) 26.03.2015 18:21:42
Скажите, а код товара вы сами определяли? или работали по договору с тамож представителем?
__________________________________________________..
Работаем с таможенным представителем. Окозалось, что неправильно был определен код ТНВЭД и, соответственно, неправильно определена ставка сбора. Мы платили 5%, а оказалось, что надо 15%.
Вот нам при таможенной проверке и досчитали таможенный сбор и НДС (по одному конкретному наименованию, которое было в 11-ти импортных приходах). И написали, чтобы мы внесли изменения в таможенные декларации (ну, это будет делать наш таможенный представитель, т.е.фирма, которая всегда делает для нас декларации).
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
27.03.2015 11:01:51
|
|
|
они так договора составляют, что нисколько не несут ответственность за коды
Беларусь
|
|
|
|
Е.Н
27.03.2015 11:37:43
|
|
|
Автор не написал что КТС, мы не знаем что там им насчитали.
-
какая разница. Пошлины насчитаны при таможенной проверке. Вопрос- санкции это либо нет
Беларусь
|
|
|
|
Е.Н
27.03.2015 11:40:56
|
|
|
И написали, чтобы мы внесли изменения в таможенные декларации
-
Автор, корректирующие декрации у вас будут этим годом. Поэтому настоятельно не рекомендую ничего трогать в прошлом году. Если уверены, что вправе брать на затраты- берите сейчас
Беларусь
|
|
|
|
Автор
27.03.2015 15:06:47
|
|
|
Е.Н 27.03.2015 11:40:56
И написали, чтобы мы внесли изменения в таможенные декларации
-
Автор, корректирующие декрации у вас будут этим годом. Поэтому настоятельно не рекомендую ничего трогать в прошлом году. Если уверены, что вправе брать на затраты- берите сейчас
________________________________________
Ну, почему же. Раз мы недоплатили таможенную пошлину по определенному наименованию товара, то мы получается что занизили стоимость товара (мы же пошлину относим на сч.41). Товар этот был весь реализован в 2014 году.
На каком основании я уменьшу прибыль к налогообложению за 2015 год, если это затраты (вернее, покупная стоимость товара) 2014 года?
Да и не такая уж большая сумм налога на прибыль к уменьшению получилась (800 тыс.руб.).
Да и я уже отправила по ЭД уточненный по налогу на прибыль за 2014 год.
Беларусь
|
|
|
| |
<< к списку вопросов
1-14
|
|
| |
|
|
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»