| |
|
|
| |
|
|
 НДС на услуги нереза
31.03.2012 12:45:20
|
|
|
Прозевала один платеж нерезу за услуги в декабре. Не начислила НДС (по сроку 22 января). Сейчас (до сдачи баланса) доначислила НДС декабрем. В пн-2 апреля-отправлю уточненную декл по НДС за 2011й и оплату с пеней. В каком периоде этот НДс могу принять к вычету-в 1 кв 2012 или 2м кв 2012?
Беларусь
|
|
|
|
| |
|
|
| |
<< к списку вопросов
|
| |
ОТВЕТЫ:
|
|
|
ОдинокийЛыжник
31.03.2012 14:08:09
|
|
|
Просто читайте инструкции. Думайте. Иначе - платите.
Беларусь
|
|
|
|
Автор
31.03.2012 15:57:46
|
|
|
Лыжник, платить мне однозначно надо было в январе за декабрь. Вопрос в каком периоде к вычету взять, тогда, когда по сроку оплата приходилась, т.е. в 1 кв или после реальной уплаты (2 апреля), т.е. во втором.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
31.03.2012 18:00:47
|
|
|
А может есть справка о том, что он нерез другой страны и там платит, со страной соглашение, и все, правда и справка подается в определенные сроки и 12-ВЭС , если услуга больше 1000 у.е. А если платите НДС в апреле, то и в зачет за 2-ой квартал
Беларусь
|
|
|
|
КК
31.03.2012 20:02:50
|
|
|
Справка для устранения двойного налогообложения- это для налога на доходы, сорри
Беларусь
|
|
|
|
иволга
01.04.2012 10:07:45
|
|
|
2м кв 2012.
Беларусь
|
|
|
|
Автор
01.04.2012 14:05:48
|
|
|
Спасибо, Иволга, единственный ответ в тему, как говорится).
Беларусь
|
|
|
|
МОХ_Иволга
01.04.2012 14:22:30
|
|
|
Если НДС отражён в уточнённой декларации за 2011г, то почему он попадёт в зачёт только во 2-ом кв. 2012г ?
Я бы брал в 1 кв. 2012.
Беларусь
|
|
|
|
иволга
01.04.2012 14:52:24
|
|
|
МОХ_Иволга 01.04.2012 14:22:30
==
Дим, но уплачен-то он а апреле (во 2-м квартале 2012г.).
нерезовский НДС ведь после уплаты к вычету берётся. получается, что в следующий период за отчётным.
по российскому НДС (если он уплачен по заявлениям до 20-го, то в отчётном брать можно, а если уплачен после 20-го - то тоже только в следующем). в меня так вошло когда-то.
НК глянуть не помешало бы конечно (мне). но если ты уже глянул и увидел что-то другое, то я не против принять готовый аргумент. ;))
Беларусь
|
|
|
|
КК
01.04.2012 15:10:03
|
|
|
НДС, начисленный при приобретении у нереза берется в зачет после уплаты, к вычету за 2-ой квартал
Беларусь
|
|
|
|
В.Ш.
01.04.2012 15:11:07
|
|
|
МОХ_Иволга 01.04.2012 14:22:30
Если НДС отражён в уточнённой декларации за 2011г, то почему он попадёт в зачёт только во 2-ом кв. 2012г ?
Я бы брал в 1 кв. 2012.
==================
Вопрос здесь не не в декларации, периоде к которому она относиться, хотя он и важен для расчета пени, а вопрос в праве на зачет уплаченного НДС. Когда уплатил, тогда и право наступило, так по крайней мере в НК прописано... Такая вот логика зачета НДС на услуги нерезидентов.
Беларусь
|
|
|
|
МОХ - ВШ
01.04.2012 15:46:51
|
|
|
Когда уплатил, тогда и право наступило, так по крайней мере в НК прописано... Такая вот логика зачета НДС на услуги нерезидентов.
________________________________________________
Уплаченным НДС от нерезов считается ОТРАЖЕННЫЙ в декларации по стр 13. С этим не спорите?
Если платедьщик подал декларацию за 4 кв. 2011г, и ОТРАЗИЛ в ней стр 13 - в чём проблема взять эту стр. 13 в зачёт в 1 кв. 2012 г ?
Нет, если проблемы с этим есть - я открыт дл яобсуждения.
Беларусь
|
|
|
|
МОХ
01.04.2012 15:48:26
|
|
|
иволга 01.04.2012 14:52:24
МОХ_Иволга 01.04.2012 14:22:30
==
Дим, но уплачен-то он а апреле (во 2-м квартале 2012г.).
______________________
нет, он уплачен не в апреле.
Беларусь
|
|
|
|
МОХ
01.04.2012 15:49:51
|
|
|
Коллеги, разберитесь с понятием «УПЛАЧЕННЫЙ» по стр 13
Беларусь
|
|
|
|
иволга
01.04.2012 15:50:24
|
|
|
хм. ну тут вообще интересно получается с этими уточнениями.
дословно п. 14 ст. 107 НК
14. Суммы налога на добавленную стоимость, уплаченные в бюджет при приобретении товаров (работ, услуг), имущественных прав на территории Республики Беларусь у иностранных организаций, не состоящих на учете в налоговых органах Республики Беларусь:
...
подлежат вычету в отчетном периоде, следующем за периодом их исчисления, в порядке, установленном для вычета налога на добавленную стоимость по приобретенным товарам (работам, услугам), имущественным правам.
==
исчислен - это значит отражен в графе 13 декларации и в бухучёте.
когда? - в декларации - в апреле (но за декабрь), в бухучёте - в декабре.%)
имнс отчётным периодом признает - апрель (2кв.)
и скажет, что к вычету следует брать в декле за (3кв.)
%)))
==
а что скажем МЫ? ))
Дима, говори, что будем отвечать. мне тоже уточняться надо за прошлый год. :-)
Беларусь
|
|
|
|
иволга
01.04.2012 15:52:08
|
|
|
в графе 13
==
в СТРОКЕ конечно
Беларусь
|
|
|
|
иволга
01.04.2012 15:56:41
|
|
|
МОХ - ВШ 01.04.2012 15:46:51
===
только что заметила.
ясен ход рассуждений.
как бы и логично. тем более и в учёте декабрём проведен.
но что-то всё ещё тревога не покидает.
неужели всё так просто? :)
Беларусь
|
|
|
|
МОХ - иволга
01.04.2012 16:00:25
|
|
|
1.«исчислен - это значит отражен в графе 13 декларации и в бухучёте.»
Отражен в стр 13 - значит УПЛАЧЕН.
2. В примере Автора вообще-то подасться уточн. декларация за дек. 2011г, в которой будет присуствовать стр 13.
Значит право н авыечт настпает в след. налог периоде - 1 кв. 2012.
3. Сравнение с НДС РФ - тут не нужно. НДС РФ ты обязана уплатить ЖИВЫМИ деньгами до 20-того след. месяца.
А НДС по стр 13 - это обычный НДС, как и по стр.2. Его нет необходимости уплачивать ЖИВЫМИ деньгами если хватает налоговых вычетов.
4. Я постараюсь ещё посмотреть по этому вопросу инфу.
Беларусь
|
|
|
|
МОХ _ Иволга
01.04.2012 16:01:59
|
|
|
Оль, я ещё проработаю этот вопрос т.к. сам буду уточняться. Но пока навскидку - так.
Беларусь
|
|
|
|
В.Ш.
01.04.2012 16:04:53
|
|
|
МОХ - ВШ 01.04.2012 15:46:51
Когда уплатил, тогда и право наступило, так по крайней мере в НК прописано... Такая вот логика зачета НДС на услуги нерезидентов.
________________________________________________
Уплаченным НДС от нерезов считается ОТРАЖЕННЫЙ в декларации по стр 13. С этим не спорите?
Если платедьщик подал декларацию за 4 кв. 2011г, и ОТРАЗИЛ в ней стр 13 - в чём проблема взять эту стр. 13 в зачёт в 1 кв. 2012 г ?
Нет, если проблемы с этим есть - я открыт дл яобсуждения.
===========================
Получилось какое-то новое видение «построчного права» (логики). Но истина все же в зачетном механизме. В бюджете нельзя взять, предварительно не отдав туда, пусть и не «живыми деньгами», если это конкретно не оговорено в НК, как по ввозному НДС в ТС.
Беларусь
|
|
|
|
иволга
01.04.2012 16:06:43
|
|
|
Отражен в стр 13 - значит УПЛАЧЕН.
--
ну не совсем так, конечно:). но ты прав в том, что не на УПЛАТУ акцент, а на ИСЧИСЛЕН.
===
3. Сравнение с НДС РФ - тут не нужно
---
полностью согласна. из другой оперы.
===
спасибо
Беларусь
|
|
|
| |
<< к списку вопросов
1-20 21-40 41-60 61-75
|
|
| |
|
|
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»