| |
|
|
| |
|
|
 Ольга
15.06.2004 11:57:40
|
|
|
Составляю налоговые регистры за март и апрель. Правильно ли я понимаю, что надо отразить в регистре расходов все затраты, в том числе, и распределенные на остаток товара и сделать потом на них расчетную корректировку на уменьшение? А с незавершенным производством тоже самое?
Беларусь
|
|
|
|
| |
|
|
| |
<< к списку вопросов
|
| |
ОТВЕТЫ:
|
|
|
Ольга
15.06.2004 15:46:10
|
|
|
Что никто не заполняет налоговые регистры? Ответьте, пожалуйста. Не хочется по сто раз переделывать.
Беларусь
|
|
|
|
Ольга
15.06.2004 16:30:07
|
|
|
Тихо сам с собою я веду беседу...
Беларусь
|
|
|
|
Масяня
15.06.2004 22:57:09
|
|
|
Вы абсолютно правы
Беларусь
|
|
|
|
Главбуся
16.06.2004 8:14:54
|
|
|
А никто не знает, что это такое.Каждый делает как может. До меня например, до сих не доходит, с чем едят регистры расчетных корректировок.
Беларусь
|
|
|
|
ОКСАНА
16.06.2004 10:20:19
|
|
|
А я поняла так. Корректировки - это разница между налоговым и бухгалтерским учетом ( очень грубо). Например, реклама. Разница между общей суммой оплаченной и выполненной рекламой ( по БУ - вся на издержки) и нормируемой отражается в регистре как корректировка. А если мы по каких- то причинам ( ввиду своей ошибки или изменения в законодательстве) делаем уточненный по прибыли, то делаем просто уточненные регистры. Подшивая у себя, как отчеты, и тот и этот. И там корректировки могут и отсутствовать , даже в регистре, по итогам изменений п. 29 ( если маленькое « не загруженное» предприятие ) Или я не права?
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
16.06.2004 10:34:36
|
|
|
Оксана выходит и отпускные начисленные в конце июня, которые падают на июль надо в бухучете проводить, а для налоговго учета распределять. Так или нет? А для чего тогда 97 (31) счет в бухгалтерском учете?
Беларусь
|
|
|
|
Ольга
16.06.2004 11:06:11
|
|
|
Спасибо за ответы. Раз как всегда нет ясности, думаю - зачем себя запутывать. Буду отражать в регистре расходов те расходы, которые попали в 90-й в данном периоде и те, которые за счет прибыли. В регистре корректировок на те, которые за счет прибыли буду делать уменьшающие корректировки. Остаток 44-го, 20-й и 97-й в регистрах показывать не буду. Какие будут мнения???
Беларусь
|
|
|
|
оксана- анонимно
16.06.2004 11:13:08
|
|
|
А счета 97 в регистрах нет. Мы говорим про затраты. Если что- то зависает на 97 в БУ, то в налоговом не отражается, насколько я для себя прояснила.
Беларусь
|
|
|
|
Главбуся
16.06.2004 11:33:19
|
|
|
Вот чтобы не вести два учета-я максимально приблизила бухгалтерский учет к налоговому.В 90 счете мне нечего корректировать.Все равно пользуемся 97 и прочим.Списываю на с/с только по нормам.Кто мне заплатит( я имею. в цене) сверхнормативные расходы? Да и с чем сравнивать тогда прибыль? Недополучили или получили? Так можно все сразу сожрать!
Беларусь
|
|
|
|
Лина***
16.06.2004 11:48:24
|
|
|
Я веду бухучет по-старинке и он ничем не отличается от налоговых расчетов. Возможно в 2006 году перейду на бухучет и налоговые регистры. Бухучет мне нужен только для расчета налогов. А как идут реальные дела и так видно.
Беларусь
|
|
|
|
Светлана
16.06.2004 12:54:35
|
|
|
У меня также как и Главбуси налоговый учет максимально приближен к бухучету. К 99 счету открыт субсчет, полностью соответствующий бывшему 81 счету. И на 99 счете только суммы участвующие в налогообложении, в 90 тоже нечего корректировать. Аудитор сказал, что при таком соответствии учетов вести регистры налогового учета не нужно.
Беларусь
|
|
|
|
Ольга->Светлане
16.06.2004 14:12:27
|
|
|
Интересно, на какой документ ссылается ваш аудитор заявляя, что в вашей ситуации вести налоговые регистры не надо.
Беларусь
|
|
|
|
Лёша
17.06.2004 11:14:09
|
|
|
Если необходимости в расчетных корректировках нет, то и регистры расчетных корректировок не ведутся. А регистры налогового учета фактически совпадают с синтетическими документами бухгалтерского учета. Зачем дублировать ведомость, например, счета 20, если нет стоимостной разницы между данными б/учета и налогового?
Беларусь
|
|
|
|
Леша - Ольге
17.06.2004 11:17:55
|
|
|
И, кстати, в регистр расходов Вы вносите те суммы, которые участвуют в налогообложении. То есть распределенные затраты в сумме, отнесенной в Дт сч.90 с учетом расчетных корректировок.
Беларусь
|
|
|
| |
<< к списку вопросов
1-14
|
|
| |
|
|
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»