| |
|
|
| |
|
|
 Проездные билеты.
04.04.2011 14:31:20
|
|
|
Люди добрые! Помогите! Кто оплачивает проездные своим сотрудникам???? Как это делается? или где почитать?
Беларусь
|
|
|
|
| |
|
|
| |
<< к списку вопросов
|
| |
ОТВЕТЫ:
|
|
|
"Анонимно"
04.04.2011 15:03:20
|
|
|
Наша организация оплачивает. Оплачиваем Агенству Минсктранс. Затем с дроверенностью и платежкой едем получать проездные. Затем приходуем и выдаем под роспись.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
04.04.2011 15:08:59
|
|
|
Как приходуете? проводки можно? И облагать их ФСЗН и Белгосстрах?
Беларусь
|
|
|
|
Тутэйшы
04.04.2011 15:10:22
|
|
|
для работников. имеющих разъездной характер работы пишете приказ об обеспечении их проездными, и для того чтобы не платить ФСЗН на эти стоимости проездных, ведете ведомомсть выдачи -сдачи ежедневном данных билетов. Оплат и оприоходование- как вам удобно.. Эти суммы- на затраты.
Если просто всем давать, то это екак матпомощь и облагается ФСЗН, и на неучит затраты. Подоходный- это при превышении сумм матпомощи необлагаемых.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
04.04.2011 15:10:29
|
|
|
поискать не пробовали?:-)
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
04.04.2011 15:13:12
|
|
|
Пробовала! А что Вам трудно помочь? для чего этот сайт.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
04.04.2011 15:20:29
|
|
|
не трудно, тем более что вопрос не вопрос
http://www.buh.by/mes.asp?b=0&t=242507
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
04.04.2011 15:35:54
|
|
|
так как правильно? у нас у одного сотрудника только разъездной характер работы. А остальные 3 мы купили в бухгалтерию.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
04.04.2011 15:37:02
|
|
|
на 92 вешать?
Беларусь
|
|
|
|
N
04.04.2011 15:38:01
|
|
|
Вопрос: Организация приобрела проездной билет на общественный транспорт, которым поочередно пользуются работники организации при служебных поездках. Каков порядок учета прихода, использования работниками и списания проездного билета?
Пользователи КонсультантПлюс
Ответ: Согласно Инструкции по применению Типового плана счетов бухгалтерского учета, утвержденной Постановлением Министерства финансов Республики Беларусь от 30.05.2003 N 89, для учета почтовых марок, марок государственной пошлины, вексельных марок, оплаченных авиабилетов и других денежных документов предназначен субсчет 50-3 «Денежные документы».
В соответствии с ч. 1 п. 4 Инструкции по заполнению типовых форм первичных учетных документов по оформлению кассовых операций, утвержденной Постановлением Министерства финансов Республики Беларусь от 29.03.2010 N 38 (далее - Инструкция N 38), при поступлении в кассы наличных денег и денежных документов в белорусских рублях заполняется форма КО-1 «Приходный кассовый ордер».
Форма КО-2 «Расходный кассовый ордер» заполняется при выдаче из кассы наличных денег и денежных документов в белорусских рублях (ч. 1 п. 5 Инструкции N 38).
Учитывая тот факт, что один проездной билет используют несколько работников, целесообразно приказом нанимателя определить лицо, ответственное за получение из кассы организации проездного документа и ведение журнала учета выдачи и возврата проездного билета работниками, имеющими разъездной характер работы. При этом выдачу проездного билета из кассы материально ответственному лицу считаем возможным отражать в бухгалтерском учете на аналитическом субсчете «Денежные документы, выданные в подотчет» к субсчету 50-3 «Денежные документы».
Если расходы по приобретению проездного билета не носят характера социальной льготы, а являются мероприятием по обеспечению транспортного обслуживания работников на время выполнения служебных обязанностей, приказом руководителя должен быть определен перечень лиц, работа которых имеет разъездной характер и на время выполнения служебных обязанностей не обеспеченных специальным транспортом. В выходные и праздничные дни эти проездные билеты должны храниться в организации. При этом руководитель организации вправе определить порядок хранения: в кассе или у материально ответственного лица. Возврат в кассу проездного билета необходимо оформить приходным кассовым ордером КО-1. При хранении проездного у материально ответственного лица наниматель должен создать работнику условия, необходимые для обеспечения сохранности вверенного ему имущества (п. 2 Примерного договора о полной материальной ответственности, утвержденного Постановлением Совета Министров Республики Беларусь от 26.05.2000 N 764).
По окончании отчетного периода списание проездного билета с подотчета материально ответственного лица производится на основании акта с приложением проездного билета. При этом акт должен быть оформлен с учетом требований ст. 9 Закона Республики Беларусь от 18.10.1994 N 3321-XII «О бухгалтерском учете и отчетности».
Таким образом, поскольку проездной билет относится к денежным документам, информация о его наличии и движении отражается на субсчете 50-3 «Денежные документы». Поступление в кассу организации проездного билета оформляется приходным кассовым ордером КО-1, выдача из кассы - расходным кассовым ордером КО-2. Использование проездного билета в рабочее время для служебных поездок работниками, имеющими разъездной характер работы и перечень которых определен приказом руководителя организации, отражается в журнале выдачи и возврата проездного билета. Основанием для списания с подотчета материально ответственного лица проездного документа является акт с приложением проездного билета.
Т.М.ИГНАТЮК,
специалист центра
бухгалтерской аналитики
ООО «ЮрСпектр»
21.10.2010
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
04.04.2011 15:48:23
|
|
|
Сейчас отказались, а делала ведомость вот как: Писала сотрудников (немного меняла фамилии в теч.м-ца), что получил в понедельник в 9.00 сдал в пятницу в 18.00. Одну неделю ездил Иванов,вторую Петров... Приходовала по накладной на 10сч. и ежемесячно вместе канцтов. списывала по акту, прикладывая ведомость. У ФСЗН вопросов не было.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
04.04.2011 15:49:11
|
|
|
http://www.buh.by/mes.asp?c=1&t=219544
Беларусь
|
|
|
| |
<< к списку вопросов
1-11
|
|
| |
|
|
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»