| |
|
|
| |
|
|
 Алина
14.06.2011 9:00:22
|
|
|
Всем доброго дня! Помогите, пожалуйста разобраться. Пришла на фирму в апреле (первое место работы гл. бухом). В учетной политике есть 2 пунктика: 1) Закрытие счета 99 на сч. 84 производится по окончании отчетного года 2) по налогу на прибыль принят второй метод расчета и уплаты налога, а именно: в размере 1/4 части предполагаемой суммы н-га на прибыль в 2011г. Для того, чтобы видеть чистую прибыль и озвучивать ее руководству начисляла н-г на прибыль ежемесячно. Но наверное это неправильно? За январь-апрель у нас прибыль, а вот что касается мая - то здесь убыток. В апреле начисленный налог составил 4 миллиона, а планируемый за 2-ой кварт. 2 миллиона. Что мне делать, подскажите.... Мой май «съел» всю прибыль если считать с начала года... Расходы при покупке валюты на 41 сч. положить не могу, т.к. товар пришел 2 апреля и весь практически реализован....
Или берется для расчета только квартал? ПОМОГИТЕ, ПОЖАЛУЙСТА!!! СПАСИБО ДОБРЫМ ЛЮДЯМ...
Беларусь
|
|
|
|
| |
|
|
| |
<< к списку вопросов
|
| |
ОТВЕТЫ:
|
|
|
Алина
14.06.2011 10:28:06
|
|
|
Пожалуйста.......
Беларусь
|
|
|
|
Анонимно
14.06.2011 10:37:22
|
|
|
начисляю прибыль ежемесячно,отчеты-раз в квартал, тоже прибыль была за январь-март, апрель съел почти всё.
Беларусь
|
|
|
|
Анонимно
14.06.2011 10:39:44
|
|
|
работаем по 2 методу, надо платить как планировали,потом за год перерасчет будет, вот если бы прибыль была больше, чем в подданной декларации, тогда нужно уточненные.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
14.06.2011 10:53:09
|
|
|
что за уточненные?
Беларусь
|
|
|
|
Алина
14.06.2011 10:56:19
|
|
|
Так как правильно все сделать? Ведь только за апрель прибыль превысила планируемую за 2 квартал!!! Доплачивать? Но ведь по итогам года, скорее всего прибыли уже не будет!!! Если не корректировать и не оплачивать, то будет «висеть» начисленный, но не оплаченный налог... Как ПРАВИЛЬНО сделать корректировку? Уточненку в ИМНС сказали, что сдавать только по итогам года
Беларусь
|
|
|
|
Тат
14.06.2011 11:16:17
|
|
|
h t t p://http://www.balans.by/news.php?news_id=621
h t t p://http://www.balans.by/news.php?news_id=615
Почитайте,может поможет
Беларусь
|
|
|
|
Алина
14.06.2011 11:34:26
|
|
|
Спасибо
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
14.06.2011 15:24:26
|
|
|
Я бы сделала исправительные
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
15.06.2011 8:57:31
|
|
|
просто уплатите за второй квартал 2 млн. и спите спокойно. Или со мной кто-то не согласен?
Беларусь
|
|
|
|
M[AT]RLIN
15.06.2011 9:14:11
|
|
|
Мне вот очень интересно, в какой ИМНС отказываются принимать уточненные, если налог планируемый? Отказать они права не имеют, даже если к уменьшению. И неважно в какой момент в течение года вы несете уточненные, по итогам месяца или квартала. Вы же налог исчисляете для себя по бух. справке все равно каждый месяц. Предположим, исчисляете и видите, что дело труба, убытки, т.е. ваша планируемая прибыль не соответствует действительности, значит уточненные надо подавать к уменьшению. Ведь нас обязывают например отслеживать 80%, а если больше, то требуют уточненные и доплатить налог. Так в чем разница? Только в том, что бюджет в вашем случае пострадает? Я своему инспектору изложила т.с. все обстоятельства дела, хоть и огромные убытки, и курсовые мои я не спишу даже за 2 года, оставила все таки энную сумму налога (чтоб по убыткам не дергали, нахлебалась уже) подаю к уменьшению. Получается переплата по налогу.
Беларусь
|
|
|
|
Алина
15.06.2011 9:26:38
|
|
|
M[AT]RLIN, милый, как мне все-таки правильно поступить. За первый квартал я вышла на бОльшую сумму прибыли, которую доплатила, уточненку в ИМНС сказали подавать только по итогам года. Как мне быть: за апрель как и говорила у меня сумма н-га уже больше в 2 раза чем планированла. В мае у меня убыток, в июне еще не знаю))) Мои дальнейшие действия? Как правильно это отразить в проводках? Налог на прибыль расчитывается вообще по итогам года или ежемесячно. Можете пояснить? СПАСИБО
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
15.06.2011 9:32:17
|
|
|
Я налог начисляю ежемесячно. Если есть конечно. Ну и естественно отражаю уплаченный. Так вот, сча у меня убытки. И мой 68 счет не идет на сумму уплаченного налога. Но у меня 1 метод. По окончанию года сделаю уточненный! Будет переплата.
Беларусь
|
|
|
|
Алина
15.06.2011 9:42:22
|
|
|
«Анонимно» 15.06.2011 9:32:17, т.е. сейчас Вы ничего не трогаете, а затем по итогам года- Вы просто смотрите сумму остатка по 68 счету - и видите переплату, или с начала года, как и ежемесячно , сравниваете суммы по 90,92сч (общие по году) начисляете налог на прибыль (тоже по году) - и видите излишне начисленный налог... ИЛИ ЭТО НЕ БУДЕТ излишне начисленным (т.к. по месяцу начислен налог правильно)
Беларусь
|
|
|
|
Алина
15.06.2011 10:09:28
|
|
|
Пожалуйста... не оставляйте меня. Мне без Вас не разобраться.
Беларусь
|
|
|
|
M[AT]RLIN
15.06.2011 10:09:43
|
|
|
Про первый метод все ясно. Там тупо платим по прошлому году и уточняться можно только в случае, если меняется налог по прошлому году в результате уточнений и применения льгот. В этом и минус этого способа.
При втором методе уточненные подавать можно и нужно. Этот метод опасный, т.к. необходимо все время отслеживать 80%. И минус его в том как раз, что реальный финансовый результат можно видеть только по итогам квартала, а платеж авансовый, платим раньше, чем видим реальный результат. Отсюда пеня. НО всегда ведь есть возможность, не дожидаясь окончания квартала, за который уплачиваем платеж, посчитать нарастающим налог ежемесячно, и успеть подать уточненный до уплаты налога за этот квартал и доплатить его. Понятно, что может быть по итогам квартала результат будет другой, и эта доплата будет лишней. Решать вам.
Только я не понимаю, на каком основании вы доплачивали налог без декларации уточненной?
Мое мнение, поскольку налог считается нарастающим итогом, а в мае у вас большой минус, и вы предвидите такую же ситуацию в ближайшие месяцы, надо подавать сейчас уточненные к уменьшению. Все квартальные платежи у вас поменяются, включая и 1-й квартал. Поэтому будет переплата. Изменится ситуация в лучшую сторону, никто не запрещает вам подать опять уточненный. Я только что звонила в консультацию Первомайки, ответили, что можно уточненный к уменьшению подавать, если по 2-му методу расчет.
Беларусь
|
|
|
|
Алина
15.06.2011 10:25:24
|
|
|
Доплатила за первый квартал без уточненки, т.к. сказала инспектор платите, чтобы не было пени, а уточненку подадите по итогам года, т.к. у Вас планируемый налог. Пять раз переспросила))) Поясните мне пожалуйста... Почему будет переплата? За первый квартал у меня прибыль.... За апрель тоже... Что-то я совсем запуталась... Или я в мае месяце, когда появился убыток, должна сделать исправительные? И как правильно это сделать? А уточненку, например, отнесу 20 числа. За первый квартал исправляю планируемый налог на тот что оплатила или как? А что ставить на 2-ой квартал? Мой налог за апрель и эту сумму доплатить? Если не трудно, подскажите
Беларусь
|
|
|
|
Я - "Анонимно" 15.06.2011 9:32
15.06.2011 10:36:45
|
|
|
Я начисляю по б/у тот налог, какой у меня получается. Раз у меня сейчас убытки, то соответственно налог на прибыль 0. Но т.к. я оплатила его по 1 методу, то у меня висит переплата у меня по б/у. В налоговой все закрыто под 0. По окончанию года понесу уточненные и тогда в налоговой тоже будет висеть переплата.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
15.06.2011 11:03:02
|
|
|
Я - «Анонимно» 15.06.2011 9:32, а у Вас начиная с начала года убыток?
Беларусь
|
|
|
|
Алеся
15.06.2011 11:05:01
|
|
|
Мы выбрали 2ой метод и спрогнозировали достаточно небольшую сумму прибыли(работы сезонные весна, лето прибыль, зима и осень убыток).Из консультаций налоговой поняла, что если не укладываюсь в 80% по каждому кварталу года, то будет начислена пеня и доплата по прибыли в конце года.Учредители решили, что лучше сейчас платить меньше и пользоваться свободными ДС, а потом доплатить пеню, рассчитанную по ставке рефинансирования, чем переплачивать налог в убыточные кварталы. Может это не верное решение и мы ошибаемся?
Беларусь
|
|
|
|
Алина
15.06.2011 12:28:41
|
|
|
Доплатила за первый квартал без уточненки, т.к. сказала инспектор платите, чтобы не было пени, а уточненку подадите по итогам года, т.к. у Вас планируемый налог. Пять раз переспросила))) Поясните мне пожалуйста... Почему будет переплата? За первый квартал у меня прибыль.... За апрель тоже... Что-то я совсем запуталась... Или я в мае месяце, когда появился убыток, должна сделать исправительные? И как правильно это сделать? А уточненку, например, отнесу 20 числа. За первый квартал исправляю планируемый налог на тот что оплатила или как? А что ставить на 2-ой квартал? Мой налог за апрель и эту сумму доплатить. Если не трудно, подскажите
Беларусь
|
|
|
| |
<< к списку вопросов
1-20 21-36
|
|
| |
|
|
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»