Первый раз отгрузка на РФ. Пожалуйста, проверьте правильность действий. Продукция собственного производства 1. ТН+СМР (выписываем мы, т.к. транспорт заказываем мы) 2. Контракт (паспорт сделки) зарегистрирован в банке Вопрос: нужно ли составлять таможенную экспортную декларацию и куда она подается Заранее всем откликнувшимся спасибо
Обнаглею немножко и спрошу, может кто поделится таким же алгоритмом, только при импорте? ---------------------------- Алгоритм действий при импорте товара для оптовой торговли из РФ. 1. Заключаем контракт. 2. В банк отдаем заявление на регистрацию (если сделка свыше 3000 евро). Несем оригинал и копию контракта, банк регистрирует контракт. 3. Делаем предоплату в РФ. (Начинается контроль на 60 дней.) 4. Получаем товар из РФ. 5. Оприходуем на дату получения. 6. В течении 7 дней обращаемся к уполномоченной организации, которая нам сделает статистическую декларацию (если сделка свыше 1000 евро). 7. Считаем и уплачиваем НДС от стоимости товара (без учета транспорта, если он выделен отдельно). Срок- до 20-го числа следующего месяца. 8. Заполняем Заявление в спец.программе, печатаем 4 экз. и отдаем в налоговую электронный вариант, 4 экземпляра, и пакет документов . Срок – до 20-го числа следующего месяца . 9. Одновременно с п.8 отдаем в ИМНС налоговую декларацию по НДС, часть 2. (ежемесячная). 10. При отчете по НДС от нашей реализации берем к вычету уплаченный НДС по п.7 11. Отсылаем 2 экз. Заявления поставщику 12. Подаем в банк сведения о завершении сделки. Срок – 30 дней.
Беларусь
Начинающая30.07.2014 10:57:53
Gala 30.07.2014 10:46:34, спасибо Вам! Для Украины, я думаю, алгоритм останется таким же. Скажите, по НДС мне нужно будет заполнять ежемесячно декларацию (по ввозному) и ежеквартально (по НДС из прибыли)? А форма декларации одна и та же?
Беларусь
Дм30.07.2014 11:10:12
я не совсем понял, с возвратом 4 рублей, почему их бюджет возвращает..он походу сезона может так и больше вернуть... (можно чуть уточнить с вычетом в 4 рубля) что здесь происходит...
получается когда отгружаешь продукцию на рф - ставка 0% по ндс?
Беларусь
Gala30.07.2014 11:17:21
Начинающая, нет, Украина не член ТС, алгоритм не подойдет. Там проще- работаете с таможней, никаких Заявлений, никаких 180 дней. Дм, а что вас удивляет? экспорт приветствуется, поэтому ставка НДС 0%.
Беларусь
Gala30.07.2014 11:20:00
Скажите, по НДС мне нужно будет заполнять ежемесячно декларацию (по ввозному) и ежеквартально (по НДС из прибыли)? А форма декларации одна и та же? ------- да. ежемесячную (часть 2) только если был импорт из ТС за текущий месяц, не нарастающим.
Беларусь
Ольга П30.07.2014 12:39:08
так как вы спрашиваете только сейчас, могу предположить что вся ваша выручка облагалась 20%, а тут вдруг экспорт. Значит и пример мой такой. Цифры берем нарастающим с начала года. 1) Вы реализовали продукцию на 120 руб. в РБ. 2) Получили подтверждение из РФ об уплате ими там НДС. Отгрузка была на 20 руб с нулевой ставкой. Значит, по стр. 1 ставим 120 руб, по стр.6- 20 руб. Считаем уд.вес нулевой ставки - 20/140 *100 %= 14,2857. А теперь поработаем с 18-м счетом. Берем входной НДС (с начала года) который по товарам, услугам, материалам, по ОС и НМА не берем. Допустим , его будет на 30 руб. Считаем, сколько приходится на 20% и сколько на 0 ставку. т.е. на 0 ставку 30*14,2857%= 4 руб. на 20% остается 26 руб. Тут, думаю, понятно. Теперь надо вспомнить про очередность вычетов. К уплате у нас НДС 20 руб (от базы 120 руб). а вычетов приходящихся на 1-ю очередь- 26 руб, Значит, взять к вычету мы можем только 20 руб, 6 руб. останутся на 18 счете. Теперь вычет под нулевую ставку, мы его включаем весь и получается бюджет должен нам вернуть этих 4 рубля. ---------- Спасибо Вам большое за помощь, вот теперь все понятно, все по «полочкам» Про возврат из бюджета: ведь можно зачесть это в предоплату по налогам на следующий квартал (если сумма не очень существенная) или зачесть в уплату другого налога
Беларусь
"Анонимно"30.07.2014 12:55:04
Можно сюда вклиниться со своим вопросом? Впервые заполняю заявление о ввозе товаров, в ТН наименований 30 штук, как правильно объединить товар? Можно написать просто: 1. Мебель 2. Постельное белье, или нужно более подробно (в разрезе кодов ТНВЭД?
Беларусь
Gala30.07.2014 12:56:01
Про возврат из бюджета: ведь можно зачесть это в предоплату по налогам на следующий квартал (если сумма не очень существенная) или зачесть в уплату другого налога ---------------------- Лучше не торопиться. Если доля экспорта небольшая, то в следующем квартале будет перерасчет по удельному весу (нарастающим!) и картина изменится. Ну а если всё же решитесь оперативно возвращать, то обратите внимание, что это всё же вычеты, а не уплаченный налог, и форма заявления на возврат или зачет будет другая, в ЭД она есть. Ну и в моем примере получилось к возврату, а в вашем факте может и не хватить всех вычетов, будете еще доплачивать.
Беларусь
Ольга П30.07.2014 13:01:14
Gala, да у меня чаще всего и будет к доплате, у нас производство, входного НДС не очень много (исключения при покупке ОС, но это только в этом квартале и то не много),
© 2001 ЮКОЛА-ИНФО
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»