| |
|
|
| |
|
|
 Татьяна З
14.04.2010 11:09:31
|
|
|
Уважаемые коллеги!
опять с просьбой по налогу на доходы,иностр.предпр. не осуществл.деятельность в РБ, у меня впервые проверьте,пожалуйста,правильно я делаю.
1.60.11-52-833426 оплата 28.01.10 по курсу
2.90.1-60.11 -833426 реализация
3.90.3-68.2.1-138904-НДС от реал.
акты выполненых работ 01.03.10-284817-по курсу
05.03.10-287766 по курсу
--------
итого: 572583
4.99.1-68.3.2-85 887-15%от суммы по актам
справка о постоян.местонах.в РФ только по электронке а настоящ. идет письмом,поэтому надо платить?
что не так подскажите,пожалуйста, огромная благодарность
Беларусь
|
|
|
|
| |
|
|
| |
<< к списку вопросов
|
| |
ОТВЕТЫ:
|
|
|
ГИЛЕЛЯ
14.04.2010 11:41:46
|
|
|
По моему мнению, платить надо было в феврале 15% от суммы предоплаты (по счету).
Если Вам оказали услугу, то при чем здесь реализация?
Беларусь
|
|
|
|
Автор
14.04.2010 11:48:59
|
|
|
в налоговой сказали,что нужно от всей суммы по счету (как реализация)заплатить НДС
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
14.04.2010 11:53:13
|
|
|
Вопрос: Оплатили в РФ за обучение специалистов. Счет они выставили с НДС, берем всю сумму на затраты, да?
И еще вопрос: налог на доходы иностранного юридического лица нужно платить и по какой ставке?
Беларусь
|
|
|
|
Ля
14.04.2010 11:53:54
|
|
|
Вы получили услуги, при чем здесь проводки по реализации?
НДС платится от всей суммы инвойса до 22 числа месяца, следующего за месяцем оплаты нерезиденту и берется потом к вычету.
Налог на доходы оплачивается до 22 числа месяца, следующего за месяцем получения акта или оплаты (что будет раньше). 15% (общий случай), пока нет справки о местонахождении нерезидента.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
14.04.2010 12:06:32
|
|
|
ЛЯ 14.04.2010 11:53:54
________
ну впервые у меня это наша РБ реклама в РФ в журнале (они РФ журнал работают без НДС)
я оплатила 28.01.10 8760= рос.руб.
какие мои действия,пожалуйста подскажите,что платить и когда (я по-квартально отчитываюсь)
затем акты пошли в марте частями,
Беларусь
|
|
|
|
ГИЛЕЛЯ
14.04.2010 12:10:27
|
|
|
при отсутствии сертификата резиденства:
По счету на оплату - 100 руб
60 - 52 85 руб. - предоплата с удержанием налога на доходы;
18 - 68(НДС) 20 руб. - начислен НДС.
в следующем месяце НДС принимается в зачет (68 - 19 на сумму 20 руб)
60 - 68._ 15 руб. - удержан налог на доходы (начислен);
20(26,и пр) - 60 на сумму 100 -начислено по акту оказанных услуг
Беларусь
|
|
|
|
Автор
14.04.2010 12:17:47
|
|
|
ГИЛЕЛЯ
--------
по Протоколу между РБ и РФ о взимании косв.налогов
по(ст.3п.4)налогоплательщик РБ платит НДС и в декларации по НДС заполняем стр.13
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
14.04.2010 12:21:49
|
|
|
ГИЛЕЛЯ
--------
спасибо большое,но я незнавши оплатила всю без удерж.15%,и пока ничего не платила в бюджет,а теперь как?
Беларусь
|
|
|
|
ГИЛЕЛЯ
14.04.2010 12:53:39
|
|
|
К сожалению, отчеты по налогу на доходы нерезидента подаются ежемесячно, по мере возникновения так сказать. В Вашей ситуации, отчет надо было сдать в феврале (за январь), сумма налога - 8760 р.р. х 95,14 х 15 % = 125014 руб.
Поскольку удержания не произошло, я бы отражала
92.2.(неучит)- 68 125014 ---начисление
68 - 51 - 125014 оплата (должна быть по сроку 22.02.2010).
При предоставлении контрагентом сертификата о резиденстве Вы должны подать в ИМНС пакет документов о возврате налога, уточненный отчет. Возврат денег:
Д 51-К 92,1 (если до этого дойдет...)
Беларусь
|
|
|
|
ГИЛЕЛЯ
14.04.2010 12:56:42
|
|
|
У меня нет опыта подачи отчетов за прошлые периоды.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
14.04.2010 13:39:36
|
|
|
ГИЛЕЛЯ
________
спасибо большое за помощь вы настоящий друг!
Беларусь
|
|
|
|
Автор
14.04.2010 13:44:14
|
|
|
спасибо большое..... это от автора
Беларусь
|
|
|
| |
<< к списку вопросов
1-12
|
|
| |
|
|
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»