| |
|
|
| |
|
|
 Сомневающаяся
23.09.2010 14:09:28
|
|
|
Люди знающие, помоготе пожалуйста. Сумма НДС начисленного по 90 дням, уменьшает налогооблагаемую прибыль. А когда приходит подтверждение, я вообще её не трогаю, ведь налог на прибыль я уплачиваю из суммы реализации. Правильно? совсем запуталась...
Беларусь
|
|
|
|
| |
|
|
| |
<< к списку вопросов
|
| |
ОТВЕТЫ:
|
|
|
Автор
23.09.2010 14:10:53
|
|
|
когда приходит подтверждение, это только для применения 0% ставки, но ведь сторнированные суммы как прибыль я не рассматриваю. верно?
Беларусь
|
|
|
|
Тутэйшы
23.09.2010 14:13:53
|
|
|
если это касется ндс по экспорту в РФ, то после полученния подтверждения. вы снимаете с оборотов декларации со ставки 18/20% и сторнируете ранее начисленный НДс д92- к68- сторно.
а встр.8 показываете оборот уже по ставке 0%
Беларусь
|
|
|
|
Автор
23.09.2010 14:24:28
|
|
|
а каким образом сумма НДС участвует в налоге на прибыль? если подтверждения нет,начислили на сч.92 и заплатили, и эта сумма уменьшает налогооблагаемую прибыль. а когда подтверждение пришло, просто сторно с сч.92, но ведь отсторнированная сумма - это не прибыль, поэтому в расчет налога на прибыль я её не учитываю. верно?
Беларусь
|
|
|
|
Тутэйшы
23.09.2010 14:51:31
|
|
|
если вы начисляли НДС проводкой д92-к68, то при закрытии сч 92 на 99 у вас было уменьшение прибыли (этот НДС учатсвует). а при сторнировании в последующем, с 92 снова на сч99, то уже увеличение прибыли.
Беларусь
|
|
|
|
Автор
23.09.2010 15:03:58
|
|
|
а еще вопрос, если позволите. НДС был начислен в январе за 2010г.по отгрузкам 2009г., подтверждение пришло в 10г., налоговая сказала, что реализация прошла в 2009г., это обороты 09г., и я занесла уточненные по НДС. а теперь запуталась совсем. на сч.92 все в куче, что относить или не относить- не знаю. получается, что я должна уточненный подать по налогу на прибыль за 2009г. так а теперь как мне выбрать, что относитьтся к 2010г. посоветуйте, будьте любезны
Беларусь
|
|
|
| |
<< к списку вопросов
1-5
|
|
| |
|
|
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»