| |
|
|
| |
|
|
 Филиал
07.07.2011 14:45:42
|
|
|
Люди,помогите,пож-та:есть головная и филиал со своим счетом.Головная производит продукцию,передает на филиал,филиал сам отгружает.Как передать НДС не понимаю,если бы это был покупной материал я бы взяла входной НДС по этому материалу*20%=НДС.А здесь как?ГП хотим отдавать не по себестоимости или так нельзя?
Беларусь
|
|
|
|
| |
|
|
| |
<< к списку вопросов
|
| |
ОТВЕТЫ:
|
|
|
Филиал
07.07.2011 16:10:38
|
|
|
Люди,помогите.Проштудировала Консультант,выяснила,что Организация может:
- передать вычеты по одной отгрузке и не передавать по второй;
- передать вычеты по всем видам отгрузок;
- не передавать вычеты.
Организация не может:
- передать налоговые вычеты частично.
Мы работаем по оплате,если я передаю вычеты и еще не оплатила материал по ГП,то я сторнирую НДС на 18.2.Так?
А когда филиал может в зачет взять переданный НДС?
Беларусь
|
|
|
|
Филиал
07.07.2011 16:28:55
|
|
|
По заполнению книги покупок написано:
Графа 2 не заполняется:
при получении налоговых вычетов, передаваемых в пределах одного юридического лица;
Значит филиал оплачивать и не должен НДС я правильно понимаю,люди отзовитесь.
Беларусь
|
|
|
|
Филиал
07.07.2011 16:51:17
|
|
|
Подскажите кто знает?Теорию прочитала,но не могу понять на головной 50 видов материалов,из которых изготавливает ГП,что-то оплачено,что-то нет и надо сидеть и выбирать оплаченный ндс?Ведь на головной я зачла не весь ндс,а только оплаченный.
Беларусь
|
|
|
|
Макс Фактор
07.07.2011 21:09:57
|
|
|
вы не сможете здесь НДС передать, только если бы материалы передавали. потому как ГП - это не только материалы - туда и ЗП и услуги сторонних орагнизаций включаются. вам придется передавать без НДС. в связи с тем, что у вас возникнут завсиший НДС у головной, а у филиала будет НДС большой по реализации, вы имеете право, при передаче ГП начислять НДС у головной, а у филиала брать к вычету. То есть у головной будет отражать ка креализация (вот вам и ответ о передаче не по себестоимости, а выше).
Беларусь
|
|
|
|
Макс Фактор
07.07.2011 21:16:38
|
|
|
часть 5 пункта 21 статьи 107 НК РБ
Беларусь
|
|
|
|
иволга
07.07.2011 22:07:23
|
|
|
вот не понимаю, зачем люди усложняют себе жизнь этой передачей вычетов, когда проще через начисление их передавать?..))
не нравится называть обороты в пределах одного юр.лица «реализацией» - правильно, не называйте. но для налогового учета проще принять способ с начислением и ставить в деклу «обороты по реализации», а не с передачей НДС
т.е., возможно, я где-то теряю мысль, т.к. не могу понять эк.выгоды юр.лица от всех этих мучений в учете..)
по-моему, разницы нет:
1.способ с начислением: первый филиал принял к вычету входной ндс, начислил второму - второй принял к вычету
2.способ с передачей НДС: первый не зачитывает входной ндс, а передает следующему
Беларусь
|
|
|
|
Филиал
08.07.2011 10:53:12
|
|
|
иволга 07.07.2011 22:07:23
-------------------------
спасибо,можно у вас уточнить
1. у меня только один филиал,я все равно имею право начислять ндс при передаче?
2. не понимаю по оплате реализации.Мы раблтаем по оплате.Перекидываем деньги,пишем:перевод в пределах одного ЮЛ.Получается я передаю на филиал без оплаты и сразу в бюджет плачу НДС.А когда филиал принимает ндс к зачету?
Беларусь
|
|
|
|
Филиал
08.07.2011 15:48:51
|
|
|
Помогите с филиалом,если у меня только один-могу начислять ндс при передаче?
Беларусь
|
|
|
|
Белорусская морячка
08.07.2011 16:09:16
|
|
|
Автор, может сгодится мой вариант. Только у нас было с точностью до наоборот, филиал производил продукцию, а головное занималось реализацией. ГП филиал передавал нам по плановой с/ст, потому что фактическую вы можете определить только в конце месяца. Акцизы уплачивал в бюджет тоже филиал. Головное начисляло НДС по реализации, к своему зачетному добавляло зачетный НДС филиала, переданый авизовкой. По авизо же передавались акцизы и фактическая с/ст от филиала головному. Т.е. у головного формировалась налогооблагаемая база по прибыли и НДС.
Беларусь
|
|
|
|
Филиал
08.07.2011 19:10:08
|
|
|
Белорусская морячка 08.07.2011 16:09:16
------------------
я тоже думала так вделать,но почитав нормативку,не знаю как мне выделить в ГП ндс,там же получается не ГП*20%,кроме того мы по оплате работаем-как мне выделить,что оплачено а что нет,т.к. в одной ГП 50-100 материалов.
Беларусь
|
|
|
|
В.Ш.
08.07.2011 20:03:07
|
|
|
... А здесь как?ГП хотим отдавать не по себестоимости или так нельзя
...но почитав нормативку,не знаю как мне выделить в ГП ндс,там же получается не ГП*20%
===========================
В Вашей ситуации, как ее изложили, сумбура многовато. Отдавать не по себестоимости, так это ведь получается, что речь идет о продаже с прибылью. Тогда причем здесь ОТДАВАТЬ?
Может, Вы не всю нормативку почитали. И с видом филиала, скорее всего, надо поточнее разобраться, так как они разные на самом деле бывают.
В общем, в Вашем вопросе, больше вопросов к Вам …
-----------------------
P.S. Нормативка:
При невозможности определения фактически уплаченных сумм налога на добавленную стоимость по операциям, предусмотренным настоящим пунктом, либо при передаче товаров (работ, услуг), имущественных прав, суммы налога на добавленную стоимость по которым еще не уплачены, передаются (а в случае, предусмотренном частью второй на-стоящего пункта, могут передаваться) налоговые вычеты, равные 20 процентам от стоимо-сти передаваемых товаров (работ, услуг), имущественных прав. В этом случае на указанную сумму у передающей стороны уменьшаются суммы налога на добавленную стоимость, уплаченные при приобретении (ввозе) товаров (работ, услуг), имущественных прав.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
08.07.2011 20:20:40
|
|
|
может вам передать товар по договору комиссии?
Беларусь
|
|
|
| |
<< к списку вопросов
1-12
|
|
| |
|
|
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»