| |
|
|
| |
|
|
 111
20.04.2006 14:57:41
|
|
|
Помогите разобраться:
Январь,февраль была прибыль.Налог на прибыль начислен и уплачен.
В марте с нарастающим итогом убыток.Что делать с начисленным и уплаченным налогом на прибыль, если убыток сохранится до конца года?
Беларусь
|
|
|
|
| |
|
|
| |
<< к списку вопросов
|
| |
ОТВЕТЫ:
|
|
|
Хильда
20.04.2006 15:00:01
|
|
|
Перезачтите письмом на другие налоги
Беларусь
|
|
|
|
111
20.04.2006 15:06:55
|
|
|
Кто нибудь так перезачитывал?
Беларусь
|
|
|
|
Хильда
20.04.2006 15:15:09
|
|
|
Регулярно. И транспортный тоже
Беларусь
|
|
|
|
111
20.04.2006 15:25:24
|
|
|
Раскажите, как это по проводкам будет:
январь
99-68 Прибыль
99-68 Тр.сб.
99-68 Свис
Февраль
99-51 Оплата
В марте убыток.
как делается переброска?
76-68 красным по налогу на прибыль
76-68 черным на другие налоги
Беларусь
|
|
|
|
222
20.04.2006 15:37:29
|
|
|
Переброска , н-р: Начислено Дт 26 Кт 68/ ЧН 4% 100 руб, Дт68/субсчет ЧН 4% Кт 68/Прибыль и никаких сторно.
Беларусь
|
|
|
|
Хильда
20.04.2006 15:38:52
|
|
|
Никогда не трогайте оборот по КРЕДИТУ 68 счета. Это ваши НАЧИСЛЕНИЯ. Иначе запутаетесь в конце года со сверками перед балансом.
Пример условный
ЯНВАРЬ:
н/о прибыль 100руб
д99 к68 24руб налог на прибыль
д99 к68 3руб транспорт
д99 к68 хруб Свислочь
д68 к51 24+3+х руб
ФЕВРАЛЬ:
н/о прибыль НАРАСТАЮЩИМ =-50руб
д99 к68 -24руб налог на прибыль
д99 к68 -3руб транспорт
Свислочи нет
Пишите письмо, например переброска на НДС. После 22 числа идете в свою ИМНС и просите распечатку по переброскам. На этом основании делаете проводки (я использую для этого счет 00 - временный счет для налоговых перебросок):
д68(прибыль) к00 -24руб
д68(НДС) к00 +24руб
аналогично и по транспортному
Беларусь
|
|
|
|
111
20.04.2006 15:51:28
|
|
|
Спасибо за разъяснения!
Беларусь
|
|
|
|
Татиана
20.04.2006 16:20:39
|
|
|
Извините,что-то я не догоняю!:))
По счету 68/прибыль лично у меня по нулям,хотя в январе была прибыль,начислила налог на прибыль,заплатила,а феврале и марте нарастающим убыток!В декларации январь-февраль строка 21 с минусом!Но сам счет закрыт!!!
Поясните,пожалуйста!
Беларусь
|
|
|
|
Хильда-Татиане
20.04.2006 16:41:04
|
|
|
ЯНВАРЬ:
н/о прибыль 100руб
д99 к68 24руб налог на прибыль (сальдо кредитовое 24 рубля)
УПЛАТА
д68 к51 24 руб (сальдо нулевое)
ФЕВРАЛЬ:
н/о прибыль НАРАСТАЮЩИМ =-50руб
д99 к68 -24руб налог на прибыль (сальдо дебетовое 24 рубля)
Беларусь
|
|
|
|
Татиана
20.04.2006 16:43:19
|
|
|
Да,но в бухгалтерии у меня лично минус не отображается!Принцип я понимаю!В декларации с минусом,а по самому счету налог на прибыль ноль!!!Тогда нужно вручную делать дополнительную проводку что-ли???
Беларусь
|
|
|
|
Хильда-Татиане
20.04.2006 16:50:40
|
|
|
Истественна! Когда прибыль у вас пошла на уменьшение и налог, соответственно тоже (по декларации даже посмотрите), вы должны были сделать проводку НАЧИСЛЕНИЙ с МИНУСОМ.
д99 к68 сумма по декларации (минусовая)
Эта проводка похожа на проводку-сторно, но это не сторно!
А если программа у вас не хочет этого делать, дайте по ушам программерам!
Беларусь
|
|
|
|
Татиана
20.04.2006 16:50:49
|
|
|
Народ,просветите,что-то я недопонимаю..:))
Беларусь
|
|
|
|
Татиана-Хильда
20.04.2006 16:51:56
|
|
|
Одновременно с Вами написала,но уже поняла,спасибо!
Беларусь
|
|
|
| |
<< к списку вопросов
1-13
|
|
| |
|
|
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»